로타리재단
로타리재단의 사명은 보건 증진, 양질의 교육 제공, 환경 개선, 그리고 빈곤 퇴치를 통해 세계이해와 친선, 평화를 이룩하려는 로타리안들의 노력을 지원하는 것이다. 100여 년 전, 로타리안들은 미래 세대에 힘을 실어주기 위해 과감한 행동에 나섰다. 더 나은 미래를 보장하기 위해 로타리재단을 설립한 것이다.
오늘날 로타리재단은 기부금을 가까운 지역사회와 전 세계에서 삶을 변화시키는 프로젝트로 전환한다. 로타리의 자선 활동을 담당하는 재단은 전 세계 로타리 회원 네트워크의 지원을 받는다. 로타리 회원들은 시간과 전문 지식을 투자해 프로젝트가 높은 영향력을 발휘하고 지속 가능하며, 봉사하는 지역사회의 가장 시급한 필요에 부응할 수 있도록 한다. 철저한 재정 감독과 뛰어난 자선 등급은 로타리가 회원들의 기부금을 최대한 활용한다는 것을 의미한다.
인다우먼트 투자
투자 목표
로타리재단은 현재의 프로그램에 필요한 재원을 마련하는 동시에, 향후 재단 프로그램을 지원할 수 있도록 포트폴리오를 성장시키기 위해 기금 자산을 투자하고 있다. 로타리는 장기적으로 연평균 투자수익률이 인플레이션율에 평균 배분율을 더한 수준 이상이 되도록 하는 것을 목표로 하고 있다. 로타리재단 이사회는 이같은 투자 목표를 달성하기 위해 다음의 자산 배분 전략을 실시하고 있다.
투자 관리
로타리재단 이사회는 투자 목표와 자산 배분 전략을 포함한 투자 정책을 수립할 책임이 있다.
투자위원회는 로타리의 투자를 감독하고, 투자 정책을 시행하며, 투자 성과를 검토하고 모니터링하고, 투자 정책 및 자산 배분 전략의 변경을 제안할 책임이 있다.
투자실은 기금의 일상적인 관리를 담당하며, 투자 정책 및 지침을 시행하고 이를 준수하도록 관리한다. 또한 다양한 투자 전략과 투자 운용사에 자본을 배분하는 방법을 결정한다.
외부 전문 투자 운용사는 투자실이 선정하며, 로타리재단을 대신해 기금 자산을 운용한다.
투자 성과
2025-26 로타리 연도의 인다우먼트 투자수익률은 15.2%였다.
2016-17 회계연도 이후 각 회계연도의 수수료 차감 후 투자수익률은 아래와 같다. 이 기간의 연평균 수익률은 8.9%였다.
인다우먼트 지출
지출 정책
로타리재단 이사회는 매년 인다우먼트의 지출률을 결정한다. 각 지정 기금의 지출액은 12월 31일 기준 기금의 시장 가치와 기금에 출연된 원금(기부금)을 비교해 결정한다.
시장 가치가 기금에 대한 총 출연금의 90% 이상인 지정 기금은 해당 기금이 지정한 프로그램을 위한 지출 가능 수익을 제공한다. 반면 현 시장가치가 기부 원금의 90%에 못 미치는 기증 인다우먼트의 경우 투자수익을 지출하지 않고 인다우먼트를 성장시키는 데 주력하게 된다. 이러한 정책을 통해 로타리재단은 현행 프로그램들에 대한 재정적 지원을 극대화함과 동시에 미래에 도입될 프로그램들에 대비해 인다우먼트를 성장시켜 나간다.