TABLE DES MATIÈRES
La Fondation Rotary
Investissements
Politique de dépenses
Gestion des investissements
Sauf indication contraire, tous les chiffres sont exprimés en date du 30 juin 2026 et n’ont pas été audités. Tous les chiffres figurant dans ce rapport sont en dollars américains.
La Fondation Rotary
La mission de la Fondation Rotary est d’aider les membres du Rotary à promouvoir l’entente mondiale, la bonne volonté et la paix en œuvrant dans les domaines de la santé, de l’éducation, de la protection de l’environnement et de la lutte contre la pauvreté. Il y a plus d’un siècle, les Rotariens ont pris des mesures audacieuses pour donner aux générations futures les moyens d’agir — ils ont créé la Fondation Rotary pour assurer un avenir meilleur.
Aujourd’hui encore, la Fondation Rotary transforme les dons en actions qui changent des vies près de chez soi et dans le monde entier. En tant que branche humanitaire du Rotary, la Fondation bénéficie d’un réseau mondial de membres qui investissent leur temps et leur expertise pour s’assurer que leurs actions ont un fort impact et sont durables, et qu’elles répondent aux besoins les plus urgents. Un contrôle financier rigoureux et un excellent classement parmi les organisations caritatives permettent au Rotary de tirer le meilleur parti de vos contributions.
Investissements
Objectifs
La Fondation Rotary investit les actifs du Fonds de dotation afin d’assurer le financement des programmes tout en augmentant suffisamment le portefeuille pour les soutenir à l’avenir. L’objectif du Rotary est de générer un retour sur investissement annuel moyen dans le temps au moins égal au taux d’inflation plus le taux de distribution moyen. La stratégie de diversification ci-dessous a été choisie pour atteindre cet objectif.
Gestion des investissements
Le conseil d’administration de la Fondation Rotary définit la politique d’investissement, les objectifs et les stratégies d’allocation des fonds.
La commission Investissements recommande des changements à la politique d’investissement et à la stratégie d’allocation des actifs, et elle supervise la mise en œuvre de cette politique ainsi que la performance des investissements.
Les services Investissements sont chargés de la gestion quotidienne du Fonds de dotation, de la mise en œuvre et de la conformité de la politique d’investissement, des décisions relatives à la répartition du capital en fonction des stratégies et des gestionnaires de portefeuille.
Les gestionnaires de portefeuille sont des professionnels externes sélectionnés par les services Investissements ayant pour mandat d’investir les actifs du Fonds de dotation au nom de la Fondation Rotary.
Résultats
Le retour sur investissement du Fonds de dotation pour l’année 2025/2026 était de 15,2 %.
Les rendements nets pour chaque exercice fiscal depuis 2016/2017 sont indiqués dans le graphique ci-dessous. Au cours de cette période, le rendement annuel moyen s’élève à 8,9 %.
Dépenses
Politique de dépenses
Le conseil d’administration de la Fondation Rotary met chaque année en place des taux de dépense pour le Fonds de dotation. Chaque fonds est dépensé en comparant sa valeur au 31 décembre avec le montant principal fourni (la valeur du don).
Tout fonds commémoratif dont la valeur de marché atteint au moins 90 % de la valeur cumulée des dons dégagera des revenus disponibles pour les programmes désignés. Si la valeur d’un fonds représente moins de 90 % de la valeur totale des dons, les distributions seront reportées pour faire fructifier le fonds. Il s’agit avant tout d’optimiser le financement des programmes aujourd’hui tout en s’assurant de garantir la croissance des dotations afin de financer les programmes à l’avenir.