CONTENIDO
La Fundación Rotaria
Inversiones del Fondo de Dotación
Desembolsos del Fondo de Dotación
Gobernanza de inversiones
A menos que se indique lo contrario, las cifras incluidas en este informe son al 30 de junio de 2026 y no están auditadas. Todas las cifras se indican en dólares estadounidenses.
La Fundación Rotaria
La misión de La Fundación Rotaria es ayudar a que los socios de Rotary impulsen la comprensión internacional, la paz y la buena voluntad a través del mejoramiento de la salud, el apoyo a la educación, la mejora del medioambiente y la mitigación de la pobreza. Hace más de cien años, los rotarios tomaron acción para empoderar a las generaciones venideras al fundar La Fundación Rotaria con el objetivo de asegurar un mejor futuro.
Hoy, La Fundación Rotaria transforma las contribuciones en proyectos que mejoran las condiciones de vida de personas tanto en las comunidades locales como en todo el mundo. Como ente filantrópico de Rotary, la Fundación se beneficia de la red mundial de socios de Rotary que aportan su tiempo y conocimientos para que sus proyectos tengan un impacto claro y sostenible y aborden las necesidades más acuciantes de las comunidades a las que sirven. El sólido sistema de supervisión financiera y la magnífica calificación que la Fundación obtiene de los organismos encargados de evaluar las organizaciones humanitarias garantizan que sus contribuciones, gracias a Rotary, alcancen el mayor impacto posible.
Inversiones del Fondo de Dotación
Objetivo de las inversiones
La Fundación Rotaria invierte los activos del Fondo de Dotación con el fin de proporcionar el financiamiento necesario para los programas de hoy y aumentar, a la vez, su capital para así poder financiar los programas de la Fundación en el futuro. La estrategia de inversión busca generar un índice de rentabilidad anual que sea como mínimo igual a la inflación más la tasa promedio de distribución o desembolsos. Con miras a cumplir tal objetivo, la Fundación adoptó la siguiente estrategia de asignación de activos.
Gestión de las inversiones
Los fiduciarios de La Fundación Rotaria son responsables de establecer la política de inversiones, incluidos los objetivos de inversión y la estrategia de asignación de activos.
El Comité de Inversiones se encarga de supervisar las inversiones de Rotary, aplicar nuestra política de inversiones, evaluar y monitorear los resultados de las inversiones, y recomendar cambios a la política de inversiones y a la estrategia de asignación de activos.
La Oficina de Inversiones es responsable de la gestión diaria del Fondo de Dotación, así como de la implementación y el cumplimiento de la Declaración y pautas sobre política de inversiones, y la toma de decisiones sobre la asignación de activos a las distintas estrategias y gestores de inversión.
Los gestores de inversión son profesionales externos seleccionados por la oficina de inversiones para invertir los activos del Fondo en nombre de La Fundación Rotaria.
Rendimiento de las inversiones
La tasa de rendimiento del Fondo de Dotación para el año rotario 2025-2026 fue del 15,2 %.
En el gráfico de abajo se indica el rendimiento de las inversiones, neto de gastos, para cada año fiscal a partir de año rotario 2016-2017. El rendimiento anual promedio durante este período fue del 8,9 %.
Desembolsos del Fondo de Dotación
Política de desembolsos
Los fiduciarios de La Fundación Rotaria establecen cada año las tasas de desembolso para el Fondo de Dotación. La tasa de desembolso para todo fondo con el nombre del donante se determina comparando su valor de mercado al 31 de diciembre con el valor inicial de la contribución.
Cualquier fondo con el nombre del donante cuyo valor de mercado sea de al menos el 90 % del total de las aportaciones al fondo proporcionará utilidades desembolsables para los programas designados por el fondo. Los fondos de dotación con el nombre del donante cuyo valor de mercado sea inferior al 90 % del importe de la donación inicial no serán utilizados para aumentar el valor del fondo. Mediante esta política, la Fundación maximiza el apoyo a los programas de hoy, sin descuidar el crecimiento del Fondo de Dotación para los programas en el futuro.