Gestione finanziaria

D. In che modo gestiscono i rischi finanziari il RI e la Fondazione Rotary?
R. Tutte le organizzazioni devono affrontare rischi finanziari. Alcuni sono rischi interni (decisioni sulle spese, crescita delle entrate, ecc.), e alcuni rischi sono esterni (condizioni economiche). Nonostante questo, Rotary International e la Fondazione Rotary possono contare su una prevenzione efficace per minimizzare i rischi finanziari, come descritto in seguito:

1. La struttura della gestione e dell'organizzazione rispondono alle sfide finanziarie.

• Il RI e la Fondazione hanno una forte struttura di gestione finanziaria. L'entità governativa per le finanze del RI include il Consiglio centrale , rappresentato dal tesoriere del RI, dalla commissione finanze del RI in carica, dalla commissione revisioni e dalla commisisone per la verifica delle operazioni. Per la Fondazione, l'entità dedicata al settore finanziario include la commissione Finanze del Consiglio d'amministrazione, la commissione Standing Investment Advisory e la commissione  Stewardship .
• Il  Consiglio di Legislazione  del RI, il Consiglio centrale del RI e il Consiglio d'amministrazione  della Fondazione hanno stabilito una regolamentazione forte ed efficace per mitigare il rischio finanziario. Le regole sono documentate nelle cosiddette bylaws (regolamenti interni) e nei codes of policies del RI e della Fondazione.
• Inoltre, il RI dispone di rappresentanti per la commissione Investment Advisory ; la Fondazione dispone di rappresentanti degli amministratori presso la commissione Finanze del RI e presso la commissione revisioni del RI; inoltre, la commissione  Joint RI/Foundation Cost Allocation Review assicura la completa collaborazione per questioni che riguardano entrambe le organizzazioni.

2.   La Segreteria dispone di strategie, processi finanziari e controlli interni per mitigare i rischi, tra i quali: budget annuali, requisiti di riserve finanziarie e revisioni periodiche dei conti e controlli da parte delle commissioni del Rotary.

3. La Segreteria dispone di un'ottima organizzazione di servizi finanziari che offre servizi di qualità e controlli a tutti i Rotariani. 

4. Il RI e la Fondazione ricevono revisioni dei conti annuali da parte di revisori indipendenti per assicurare la presentazione imparziale dei risultati finanziari e il pieno rispetto dei requisiti professionali e governativi..

5. Tutti gli elementi dell'organizzazione rispondono alle possibili sfide finanziarie. Un buon esempio è rappresentato dal piano di contingenza che ha avuto inizio nelle prime fasi dell'attuale crisi economica. La pianificazione consente al Consiglio di rispondere velocemente ed efficacemente agli eventuali problemi finanziari.

D.  Chi controlla gli investimenti della Fondazione e le questioni di natura finanziaria?

R.  La struttura della gestione finanziaria della Fondazione Rotary consiste nel Consiglio di Amminstrazione, la Commissione finanziaria della FR, la Commissione di consulenza per gli investimenti, la Commissione per la buona amministrazione e il relativo staff.

Gli Amministratori sono i principali responsabili per il monitoraggio degli investimenti del Rotary e per le politiche decisionali o di nomina dei manager. Essi sono responsabili per la stesura della politica degli investimenti, lo sviluppo degli obiettivi degli investimenti, la conservazione, il monitoraggio e il licenziamento dei manager, e l'allocazione dei fondi ai manager. Questi ultimi hanno il compito di investire poi tali fondi in base alle linee guida sugli investimenti e al loro personale giudizio.

La Commissione finanziaria è composta da almeno quattro amministratori che effettuano raccomandazioni agli Amministratori per tutte le questioni attinenti alle finanze, tra cui il bilancio annuale della Fondazione Rotary e i fondi necessari per finanziare i programmi della Fondazione. Inoltre, essa funge da commissione di revisione della Fondazione, e riceve il rapporto annuale dei revisori esterni e le copie di tutte le relazioni di revisione interna su questioni che hanno un effetto diretto sulle risorse o operazioni della Fondazione.

La Commissione di consulenza per gli investimenti offre consigli agli Amministratori su tutte le questioni relative all'investimento dei fondi. La commissione è composta da nove membri — tre amministratori, tra cui il presidente e vice presidente della Commissione finanze e un altro amministratore esperto negli investimenti o con competenza finanziaria, e sei Rotariani che hanno esperienza nel campo degli investimenti. Questa commissione si riunisce di solito due volte l'anno per esaminare e discutere sugli investimenti. La Fondazione Rotary usa gli stessi manager del Rotary International e di conseguenza le decisioni sulla loro assunzione o licenziamento vengono prese congiuntamente.

La Commissione per la buona amministrazione è formata da quattro amministratori che hanno il compito, tra l'altro, di presentare le loro raccomandazioni agli Amministratori in tutte le materie attinenti alla buona amministrazione, conformità, supervisione, responsabilità fiduciaria e la programmazione dei seminari regionali edi zona sulla buona gestione.

Lo staff ha il compito di implementare le politiche e le decisioni sugli investimenti adottate dagli Amministratori.